中泰化学: 申万宏源证券有限公司对于新疆中泰化学股份有限公司相关牵扯东谈主收到行政监管措施决定书的临时受托处置事务讲明注解

契约锁       债券代码：148216.SZ                 债券简称：23 新化 01       债券代码：148437.SZ                 债券简称：23 新化 K1                申万宏源证券有限公司对于       新疆中泰化学股份有限公司相关牵扯东谈主收到行        政监管措施决定书的临时受托处置事务讲明注解                        债券受托处置东谈主          （住所：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层） 契约锁                        蹙迫声明         本讲明注解依据《公司债券刊行与交易处置主义》、《公司债券受托处置东谈主执业行       为准则》、《新疆中泰化学股份有限公司 2022 年面向专科投资者公成就行公司债       券受托处置契约》（以下简称“《债券受托处置契约》”）过火它相关信息表露文献       以及新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“刊行东谈主”）出具的相关讲明文献和提       供的相关贵府等，由债券受托处置东谈主申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏       源证券”或“债券受托处置东谈主”）编制。         本讲明注解不组成对投资者进行或不进行某项行径的推选办法，投资者粗造相关       事宜作出孤立判断，而不应将本讲明注解中的任何现实据以当作申万宏源证券所作的       痛快或声明。 契约锁         一、债券的基本情况         （一）新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公成就行公司债       券（第一期）（可捏续挂钩）（债券简称：23 新化 01）       公司债券（第一期）（可捏续挂钩）       赎回选拔权、调养票面利率选拔权、投资者回售选拔权。       率为固定利率，票面利率凭据网下询价簿记效能，由刊行东谈主与簿记处置东谈主按照有       关规则，在利率询价区间内协商一致坚信。债券票面利率禁受单利按年计息，不       计复利。         若刊行东谈主未达到可捏续发展绩效打算（SPT），本期债券基础期内第 2 个计       息年度即在债券存续期的第 1 年末，票面利率上调 10BP。在债券存续期的第 2       年末，如刊行东谈主利用调养票面利率选拔权，未被回售部分债券在债券存续期第 3       年收用 4 年的票面利率为债券存续期前 2 年票面利率加/减调养基点，在债券存       续期第 3 年收用 4 年固定不变；如刊行东谈主未利用调养票面利率选拔权，则未被回       售部分债券在债券存续期第 3 年收用 4 年票面利率仍保管原有票面利率不变。在       债券存续期的第 4 年末，如刊行东谈主利用调养票面利率选拔权，未被回售部分债券       的票面利率为债券存续期第 3 年收用 4 年票面利率加/减调养基点，在债券存续       期第 5 年固定不变；如刊行东谈主未利用调养票面利率选拔权，则未被回售部分债券       在债券存续期第 5 年票面利率仍保管第 3 年收用 4 年票面利率不变。       限内每年的 3 月 22 日为该计息年度的起息日。       券登记机构的相关规则统计债券捏有东谈主名单，本息支付方式过火他具体安排按照       债券登记机构的相关规则办理。 契约锁       定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术付息款项不另计利       息）。如刊行东谈主于第 2 年末利用赎回选拔权，则本期债券的付息日为自 2024 年至       付息日为自 2024 年至 2027 年每年的 3 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则       顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术付息款项不另计利息）。如刊行东谈主于第 2       年末废弃赎回选拔权，且投资者于第 2 年末利用回售选拔权，则回售部分债券的       付息日为 2024 年至 2025 年每年的 3 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末废弃赎回选       择权，且投资者于第 4 年末利用回售选拔权，则回售部分债券的付息日为 2024       年至 2027 年每年的 3 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1       个交易日，顺延技术付息款项不另计利息）。       日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术兑付款项不另计利息）。如刊行东谈主       于第 2 年末利用赎回选拔权，则本期债券的兑付日为 2025 年 3 月 22 日；如刊行       东谈主于第 4 年末利用赎回选拔权，则本期债券的兑付日为 2027 年 3 月 22 日（如遇       法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术兑付款项不另计       利息）。如刊行东谈主于第 2 年末废弃赎回选拔权，且投资者于第 2 年末利用回售选       择权，则回售部分债券的兑付日为 2025 年 3 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末废弃       赎回选拔权，且投资者于第 4 年末利用回售选拔权，则回售部分债券的兑付日为       顺延技术兑付款项不另计利息）。       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在指定的信息表露媒体上发布对于是否行       使赎回选拔权的公告。若决定利用赎回权力，本期债券将被视为第 2 年、第 4 年       全部到期，刊行东谈主将以票面面值加终末一期利息向投资者赎回全部公司债券。所       赎回债券的本金加第 2 年、第 4 年利息在兑付日一齐支付。刊行东谈主将按照本期债       券登记机构的相关规则统计债券捏有东谈主名单，并按照债券登记机构的相关规则办       理。若刊行东谈主不利用赎回权，则本期债券将不断存续。       调养本期债券后续期限的票面利率；刊行东谈主将于第 2 个计息年度付息日、第 4 个 契约锁       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在交易所指定的信息表露媒体上发布对于       是否调养票面利率以及调养幅度的公告。若刊行东谈主未利用调养票面利率选拔权，       则后续期限票面利率仍保管原有票面利率不变。       公告后，投资者有权选拔在本期债券存续期内第 2 个计息年度、第 4 个计息年度       的投资者回售登记期内进行登记，将捏有的本期债券按面值全部或部分回售给发       行东谈主或选拔不断捏有本期债券。本期债券第 2 个计息年度、第 4 个计息年度付息       日即为回售支付日，刊行东谈主将按照深交所和债券登记机构相关业务司法完成回售       支付责任。         （二）新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公成就行科技创       新公司债券（第一期）（债券简称：23 新化 K1）       科技改进公司债券（第一期）       行东谈主赎回选拔权、调养票面利率选拔权、投资者回售选拔权。       率为固定利率，票面利率凭据网下询价簿记效能，由刊行东谈主与簿记处置东谈主按照有       关规则，在利率询价区间内协商一致坚信。债券票面利率禁受单利按年计息，不       计复利。       限内每年的 8 月 22 日为该计息年度的起息日。       券登记机构的相关规则统计债券捏有东谈主名单，本息支付方式过火他具体安排按照       债券登记机构的相关规则办理。       法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术付息款项不另计 契约锁       利息）。如刊行东谈主于第 2 年末利用赎回选拔权，则本期债券的付息日为自 2024 年       至 2025 年每年的 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末利用赎回选拔权，则本期债券       的付息日为自 2024 年至 2027 年每年的 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，       则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术付息款项不另计利息）。如刊行东谈主于第 2       年末废弃赎回选拔权，且投资者于第 2 年末利用回售选拔权，则回售部分债券的       付息日为 2024 年至 2025 年每年的 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末废弃赎回选       择权，且投资者于第 4 年末利用回售选拔权，则回售部分债券的付息日为 2024       年至 2027 年每年的 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1       个交易日，顺延技术付息款项不另计利息）。       息日，期货配资则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术兑付款项不另计利息）。如刊行       东谈主于第 2 年末利用赎回选拔权，则本期债券的兑付日为 2025 年 8 月 22 日；如发       行东谈主于第 4 年末利用赎回选拔权，则本期债券的兑付日为 2027 年 8 月 22 日（如       遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延技术兑付款项不另       计利息）。如刊行东谈主于第 2 年末废弃赎回选拔权，且投资者于第 2 年末利用回售       选拔权，则回售部分债券的兑付日为 2025 年 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末放       弃赎回选拔权，且投资者于第 4 年末利用回售选拔权，则回售部分债券的兑付日       为 2027 年 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，       顺延技术兑付款项不另计利息）。       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在指定的信息表露媒体上发布对于是否行       使赎回选拔权的公告。若决定利用赎回权力，本期债券将被视为第 2 年、第 4 年       全部到期，刊行东谈主将以票面面值加终末一期利息向投资者赎回全部公司债券。所       赎回债券的本金加第 2 年、第 4 年利息在兑付日一齐支付。刊行东谈主将按照本期债       券登记机构的相关规则统计债券捏有东谈主名单，并按照债券登记机构的相关规则办       理。若刊行东谈主不利用赎回权，则本期债券将不断存续。       调养本期债券后续期限的票面利率；刊行东谈主将于第 2 个计息年度付息日、第 4 个       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在交易所指定的信息表露媒体上发布对于 契约锁       是否调养票面利率以及调养幅度的公告。若刊行东谈主未利用调养票面利率选拔权，       则后续期限票面利率仍保管原有票面利率不变。       公告后，投资者有权选拔在本期债券存续期内第 2 个计息年度、第 4 个计息年度       的投资者回售登记期内进行登记，将捏有的本期债券按面值全部或部分回售给发       行东谈主或选拔不断捏有本期债券。本期债券第 2 个计息年度、第 4 个计息年度付息       日即为回售支付日，刊行东谈主将按照深交所和债券登记机构相关业务司法完成回售       支付责任。          二、紧要事项          凭据刊行东谈主公告：          新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“刊行东谈主”或“中泰化学”）于 2024       年 3 月 27 日收到中国证券监督处置委员会新疆监管局（以下简称“新疆证监       局”）出具的《对于对张玲、于雅静禁受出具警示函措施的决定》（行政监管措施       决定书〔2024〕8 号）（以下简称“《决定书》”）。相关情况如下：          一、《对于对张玲、于雅静禁受出具警示函措施的决定》（行政监管措施决定       书〔2024〕8 号）现实如下：          “          张玲、于雅静：          经查，新疆中泰化学股份有限公司（以下简称中泰化学）存在以下违法行径：          （一）未按规则表露非谋略性资金占用          中泰化学过火子公司通过平直或蜿蜒支付预支款、代垫用度等形势，向控股       激动新疆中泰（集团）有限牵扯公司过火关联方提供资金撑捏，2021 年累计发       生 2，153，912，371.55 元，占 2021 年经审计净金钱的 8.54%，2022 年累计发生       占用中泰化学资金。收尾当今上述资金占用款项均已清偿。中泰化学未按规则披       露与控股激动过火关联方之间发生的非谋略性资金往复情况。上述情形违背了       《上市公司信息表露处置主义》（证监会令第 40 号）第二条第一款、《上市公司 契约锁       信息表露处置主义》（证监会令第 182 号）第三条第一款、《对于步履上市公司与       关联方资金往复及上市公司对外担保些许问题的奉告》（证监会公告〔2017〕16       号）第一条、《上市公司监管开发第 8 号——上市公司资金往复、对外担保的监       管条件》（证监会公告〔2022〕26 号）第五条的规则。          （二）财务数据表露不准确          中泰化学过火子公司未安妥选拔营业收入核算方式，导致 2020 年虚增收入       年 虚 增 收 入 2，139，728，326.49 元 ， 占 2021 年 营 业 收 入 的 3.43% ， 虚 增 成 本       的 7.60%，虚增资本 4，248，474，643.06 元。上述事项导致中泰化学 2020 年至 2022       年按时讲明注解以及 2023 年公司债券召募讲明书等刊行文献存在表露不准确问题。       上述情形违背了《上市公司信息表露处置主义》（证监会令第 40 号）第二条第一       款、《上市公司信息表露处置主义》（证监会令第 182 号）第三条第一款、《公司       债券刊行与交易处置主义》（证监会令第 180 号）第四条的规则。          张玲 2020 年 11 月于今在中泰化学担任董事会布告，于雅静 2020 年 2 月至       司担任董事长、2022 年 11 月至 2023 年 9 月在中泰化学担任副总司理，未按照       《上市公司信息表露处置主义》（证监会令第 40 号）第三条、《上市公司信息披       露处置主义》（证监会令第 182 号）第四条、《公司债券刊行与交易处置主义》       （证监会令第 180 号）第五十三条第三款的规则履行勉力尽职义务，分裂对中泰       化学相关违法行径负有牵扯。其中张玲对上述第一项、第二项违法行径负有牵扯；       于雅静对上述第二项违法行径负有牵扯。          凭据《上市公司信息表露处置主义》（证监会令第 182 号）第五十二条第（三）       项、《公司债券刊行与交易处置主义》（证监会令第 180 号）第六十八条、第六十       九条的规则，我局决定对你们禁受出具警示函的监督处置措施，并记入证券期货       商场诚信档案。你们应当在收到本决定书之日起 30 个责任日内向我局提交书面       整改讲明注解。          要是对本监督处置措施招架，不错在收到本决定书之日起 60 日内向中国证       券监督处置委员会提议行政复议请求，也不错在收到本决定书之日起 6 个月内向 契约锁       有统辖权的东谈主民法院拿告状讼。复议与诉讼技术，上述监督处置措施不住手履行。         ”         三、影响分析         凭据刊行东谈主公告，刊行东谈主相关牵扯东谈主收到监管措施决定后，高度景仰上述问       题，将严格按照新疆证监局的条件，深入反念念并给与警戒，肃肃进行整改；加强       对相关法律法例及步履性文献的学习，不断提高履职才智，栽植步履运作水和煦       信息表露质地，切实珍视刊行东谈主及整体激动利益，推动刊行东谈主健康、踏实、高质       量发展。上述行政监管措施不会影响刊行东谈主平时的坐褥谋略处置行径，刊行东谈主将       不断严格按摄影关监管条件及法律法例的规则实时履行信息表露义务。         四、债券受托处置东谈主已禁受的措施         申万宏源证券当作“23 新化 01”、“23 新化 K1”的受托处置东谈主，为充分保       障债券捏有东谈主的利益，履行债券受托处置东谈主职责，在获悉上述相关事项后，与发       行东谈主进行了充分换取。申万宏源证券提请投资者形态上述事项，对相关事宜作出       孤立判断。         申万宏源证券后续将密切形态刊行东谈主其他对债券捏有东谈主利益有紧要影响的       事项，并将严格按照《公司债券刊行与交易处置主义》、《公司债券受托处置东谈主执       业行径准则》、《新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公成就行公       司债券（第一期）（可捏续挂钩）召募讲明书》、《新疆中泰化学股份有限公司       《受托处置契约》等规则和商定履行债券受托处置东谈主职责。         （以下无正文） 契约锁         （本页无正文，为《申万宏源证券有限公司对于新疆中泰化学股份有限公司       相关牵扯东谈主收到行政监管措施决定书的临时受托处置事务讲明注解》之盖印页）                               申万宏源证券有限公司

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